Материалы для студентов→ Курсовая работа /

Деньги кредит банки

Скачать файл
Добавил: fafnir
Размер: 268.5 KB
Добавлен: 14.02.2015
Просмотров: 2063
Закачек: 13
Формат: doc
Посмотреть документ в хорошем качестве (с картинками, формулами, таблицами)

СОДЕРЖАНИЕ

ВВЕДЕНИЕ

Либерализация внешнеэкономической деятельности, режима иностранных инвестиций и порядка въезда и выезда граждан за рубеж обусловила выход на международный рынок тысяч белорусских хозяйствующих субъектов, проводящих масштабные операции в иностранной валюте, значительное двустороннее движение капитала и репатриацию валютной прибыли, многочисленные потоки выезжающих за границу туристов. 

Самой стойкой привычкой у населения, несмотря на введение валютного коридора, является хранение сбережений в твердой иностранной валюте. Это объясняется не только недоверием к национальной валюте и государственным финансовым органам, но и просто удобством хранения. Отсутствие услуг, обеспечивающих удобное хождение национальной валюты, порождает массу проблем, связанных с пересечением границ бывших союзных республик, поездок за покупками и на отдых в другие суверенные государства. 

В связи с этим важным аспектом деятельности современного коммерческого банка являются валютные операции, в частности, операции с наличной валютой. В настоящее время в стране функционирует огромное количество пунктов обмена валют, из-за чего рентабельность операций с наличной валютой снижается. 

Одна из задач коммерческих банков, связанных с обменными пунктами это концентрация усилий на решение услуг различного рода и повышение эффективности этих услуг, уменьшение количества бумажных документов, заполняемых вручную, увеличение клиентуры. Для эффективного решения этих задач необходима автоматизация основных операций, производимых в обменных пунктах валют. 

Валютно-обменные операции отдельный вид банковских услуг. Эффективность валютно-обменных операций является одной из целей повышения доходности коммерческого банка. Пункт обмена валют для банка реализует целевую функцию, то есть повышает эффективность вкладываемого в виде аванса в пределах лимита обозначенного оборотного капитала. В связи с этим особую актуальность приобретает изучение механизма функционирования и основных проблем обменных пунктов коммерческого банка. Анализ механизма и проблем функционирования пунктов обмена валют будет способствовать выработке управленческих решений по повышению эффективности функционирования обменных пунктов и решению их проблем. 

Актуальность темы курсовой работы заключается в том, что в условиях современной либерализации внешнеэкономической деятельности, режима иностранных инвестиций и порядка въезда и выезда граждан за рубеж особую востребованность получили услуги обменных пунктов, однако их деятельность организована недостаточно эффективно. В связи с этим для повышения эффективности обменных пунктов необходимо изучить механизм их функционирования, выявить проблемы и пути их решения. 

Цель настоящей курсовой работы заключается в изучении механизма функционирования и проблем обменных пунктов коммерческого банка. 

Предметом анализа в курсовой работе, соответственно, является деятельность обменных пунктов коммерческого банка. 

Объектом анализа выступают пункты обмена валют ЦБУ №101  ОАО «Белгазпромбанк» в г. Кобрине. 

Анализ литературы по теме курсовой работы (работы И.Т. Балабанова, Р.В. Ишутина, Ю.Н. Кондрашова, В.С. Захарова, Е.Б. Ширинской, В.И. Букато, М.К. Бункиной, И.Г. Доронина, Ю.В. Кандаурова, В.П. Полякова, В.В. Усоскина, О.И. Лаврушина) показал, что она малоизученна в научном мире, касается в основном изучения непосредственно самих валютно-обменных операций и практически обходит стороной изучение функционирования обменных пунктов. Тем не менее, проблема деятельности обменных пунктов по мере увеличения их числа становится все более насущной, ведь работа этих субъектов рынка банковских услуг также не обходится без проблем и требует совершенствования. Более того, деятельность обменных пунктов влияет на эффективность работы всего коммерческого банка, поэтому совершенствование их деятельности приобретает особую важность.

Основными задачами работы являются: 

1) изучение теоретических аспектов функционирования обменных пунктов коммерческого банка; 

2) проведение анализа функционирования пунктов обмена валют на примере обменных пунктов ЦБУ№101 ОАО «Белгазпромбанк» в г. Кобрине; 

3) определение мероприятий по совершенствованию работы пунктов обмена валют коммерческого банка. 

В первой главе курсовой работы осуществляется анализ теоретических аспектов функционирования обменных пунктов, в частности представлен анализ понятия пунктов обмена валют, целей их создания в коммерческом банке, экономические и технологические особенности функционирования, порядок открытия и закрытия обменных пунктов, организации работы и проведения валютно-обменных операций. 

Во второй главе проводится анализ функционирования пунктов обмена валют на примере ЦБУ№101 ОАО «Белгазпромбанк». Здесь приводится общая характеристика ОАО «Белгазпромбанк», результаты его работы по развитию пунктов обмена валюты, экономический анализ результатов деятельности пунктов обмена валют, изучается технология работы этих пунктов обмена валют.

На основе проведенного анализа выявляются основные проблемы функционирования обменных пунктов коммерческого банка.

1.пункт обмена валют: порядок организации и механизм деятельности

1.1 Понятие пункта обмена валют и цели его создания

В выполнение задач повышения эффективности функционирования организаций и предприятий Республики Беларусь весомый вклад вносит банковская система республики. Банки непосредственно связаны с функционированием субъектов хозяйствования на всех уровнях управления. Через них в значительной мере осуществляется удовлетворение экономических интересов всех участников производственного процесса путем проведения единой политики в эмиссионной деятельности, в области кредитования, проведения денежных расчетов, инвестирования и других банковских операций.

Чтобы выжить в конкурентной борьбе, банки должны гибко реагировать на постоянно растущие запросы клиентов, которые имеют большую зависимость от складывающейся ситуации в экономической и иных сферах государства. Поэтому сами банки сегодня заинтересованы в развитии своих технологий, менеджмента, маркетинга, инновационных форм деятельности и др.

Согласно Постановлению Правления  Нацбанка от  01.02.2011 г. № 35 «О порядке утверждении осуществления валютно-обменныхопераций с участием физических лиц и организации работы обменных пунктов, касс при проведении таких операций».

Обменный пункт - изолированная, специально оборудованная в соответствии с техническими требованиями кабина, в том числе оборудованная на базе бронированного автомобиля, расположенная вне кассового узла и предназначенная для совершения валютно-обменных операций, а также иных банковских операций в случаях, когда совершение этих операций в обменных пунктах предусмотрено нормативными правовыми актами Национального банка, с соблюдением требований Правил и иных нормативных правовых актов Национального банка.

К валютно-обменным операциям с иностранной валютой относятся:

- валютно-обменные операции:

- продажа иностранной валюты - обмен уполномоченными банками белорусских рублей физического лица на иностранную валюту по установленным обменным курсам;

- покупка иностранной валюты - обмен уполномоченными банками иностранной валюты физического лица на белорусские рубли по установленным обменным курсам;

- конверсия иностранной валюты - обмен уполномоченными банками одного вида иностранной валюты на другой вид иностранной валюты по установленным обменным курсам;

- продажа платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли - обмен уполномоченными банками белорусских рублей физического лица на платежные документы в иностранной валюте;

- покупка платежных документов в иностранной валюте за белорусские рубли - обмен уполномоченными банками платежных документов в иностранной валюте физического лица на белорусские рубли;

- продажа платежных документов в иностранной валюте за иностранную валюту (осуществляется только по предъявлению паспорта, либо документа его заменяющего – вид на жительство и др.)

- обмен уполномоченными банками иностранной валюты физического лица на платежные документы в иностранной валюте;

- покупка платежных документов в иностранной валюте за иностранную валюту - обмен уполномоченными банками платежных документов в иностранной валюте физического лица на иностранную валюту;

- размен наличной иностранной валюты (далее - размен) - обмен наличной иностранной валюты одного номинала на наличную иностранную валюту этого же вида другого номинала;

- обмен наличной иностранной валюты (далее - обмен) - обмен изъятых и изымаемых из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, но сохранивших признаки платежности денежных знаков, подлинность которых не вызывает сомнения, на платежеспособные денежные знаки той же иностранной валюты тех же либо других номиналов;

- инкассо наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте (далее - инкассо) - прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте;

Валютно-обменные операции совершаются:

- в обменных пунктах (кассах);

- в уполномоченном банке путем заключения между уполномоченным банком и физическим лицом договора, предусматривающего совершение между ними валютно-обменных операций.

Уполномоченные банки вправе совершать валютно-обменные операции со всеми иностранными валютами, по отношению к которым Национальный банк устанавливает официальный курс белорусского рубля.

Обменные пункты (кассы) уполномоченных банков (кроме Национального банка и его структурных подразделений) в обязательном порядке должны осуществлять как покупку, так и продажу наличной иностранной валюты с оплатой в наличных белорусских рублях, если иное не разрешено Национальным банком.

Разрешения на осуществление отдельными обменными пунктами (кассами) уполномоченных банков (кроме Национального банка и его структурных подразделений) операций только по покупке или только по продаже наличной иностранной валюты с оплатой в наличных белорусских рублях выдаются соответствующими главными управлениями Национального банка по областям по месту расположения обменного пункта (кассы).

Таким образом, следует отметить, что термин «пункт обмена валют» в белорусском законодательстве на сегодняшний день отсутствует, а применяется термин «обменный пункт». Кроме, того, операции обмена валют и другие операции, которые выполняет  обменный пункт, могут также осуществляться кассами банка. В свою очередь касса - помещение (кабина), предназначенное для совершения валютно-обменных и иных банковских операций с соблюдением требований Правил и иных нормативных правовых актов Национального банка.

1.2 Порядок организации работы обменных пунктов

Валютно-обменные операции, совершаемые в обменных пунктах и кассах, уполномоченный банк осуществляет:

- в обменных пунктах - на основании приказа об открытии обменного пункта;

- в кассах - на основании приказа, содержащего указание о совершении в кассе валютно-обменных операций.

В приказе уполномоченного банка об открытии обменного пункта в обязательном порядке указываются:

- номер обменного пункта;

- его адрес (для обменных пунктов на базе бронированных автомобилей указываются возможные места стоянки);

- режим работы обменного пункта;

- работники банка, на которых возлагаются руководство и контроль за деятельностью обменного пункта;

- перечень валютно-обменных операций, совершаемых данным обменным пунктом.

При изменении вышеуказанных сведений (кроме номера обменного пункта) уполномоченным банком издается приказ о внесении изменений в приказ об открытии обменного пункта. В случае изменения номера обменного пункта уполномоченным банком издается приказ о закрытии обменного пункта и открытии нового обменного пункта. В приказе уполномоченного банка об открытии обменного пункта могут быть установлены иные требования, не противоречащие законодательству Республики Беларусь.

Каждому обменному пункту уполномоченного банка присваивается индивидуальный номер. Повторное использование номера обменного пункта другим обменным пунктом данного уполномоченного банка не допускается.

В обменном пункте, в том числе, оборудованном на базе бронированного автомобиля, запрещается хранение личных денежных средств кассира, за исключением их нахождения в изолированном месте, закрытом на ключ.

В одном обменном пункте может быть предусмотрено несколько рабочих мест кассиров, которые должны быть изолированы друг от друга. В данном случае кассиры ведут отдельный учет валютно-обменных операций, осуществляемых каждым из них.

Обменный пункт (касса) должен быть оборудован стендом, содержащим следующую информацию:

- лицензия на осуществления банковской деятельности (Приложение 1,2);

- наименование уполномоченного банка;

- номер обменного пункта;

- перечень совершаемых валютно-обменных и иных банковских операций;

- установленные обменные курсы покупки и продажи иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте;

- установленные обменные курсы конверсии иностранной валюты;

- размер вознаграждения (платы), взимаемого уполномоченным банком за услуги банка;

- режим работы обменного пункта (кассы) с указанием периодичности и продолжительности технических и обеденных перерывов;

- о близлежащих (не менее трех) обменных пунктах (кассах);

- особые условия совершения валютно-обменных операций (при их наличии), устанавливаемые Национальным банком;

- номер телефона уполномоченного банка и Главного управления Национального банка по области по месту расположения обменного пункта (кассы) для предложений и замечаний о работе обменного пункта (кассы).

Стенд должен находиться в доступном для обозрения физических лиц месте. Информация об обменных курсах может быть указана на специальном электронном табло.

В рамках одного кассового узла допускается наличие одного информационного стенда.

Уполномоченный банк обязан вносить изменения в информацию, содержащуюся на стенде.

Обменный пункт (касса) должен быть оснащен техническими средствами для определения подлинности иностранной валюты, позволяющими осуществлять не менее 5 (пяти) видов контроля - магнитный, в УФ диапазоне спектра, при десятикратном увеличении, а также в проходящем и отраженном световом потоке.

Обменный пункт (касса) может быть оснащен справочными материалами по определению подлинности, платежности наличной иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте на бумажном носителе или в электронном виде.

Работник обменного пункта (кассы) (далее - кассир) должен иметь:

- выписку (копию) из приказа уполномоченного банка о назначении его на должность кассира, заверенную подписью руководителя (уполномоченного им лица) и скрепленную круглой печатью уполномоченного банка;

- заверенные подписью руководителя (уполномоченного им лица) и скрепленные круглой печатью уполномоченного банка копию приказа об открытии обменного пункта, копию (копии) приказа(ов) уполномоченного банка о внесении изменений в приказ об открытии обменного пункта (если таковые имеются) либо копию приказа, устанавливающего совершение валютно-обменных операций в кассе, копию (копии) приказа(ов) о внесении изменений в данный приказ (если таковые имеются);

- копию локального нормативного правового акта уполномоченного банка о порядке установления и доведения обменных курсов;

- паспорт либо удостоверение сотрудника уполномоченного банка.

Присутствие посторонних лиц в помещении обменного пункта (кассы) запрещается, кроме лиц, уполномоченных банком, работников подразделения инкассации, а также лиц, уполномоченных в соответствии с законодательством Республики Беларусь осуществлять проверки.

1.3 Порядок осуществления валютно-обменных операций

Обменные курсы устанавливаются и доводятся до обменных пунктов (касс) в порядке, установленном локальным нормативным правовым актом уполномоченного банка.

При установлении уполномоченным банком обменных курсов индивидуально для каждого отдельного обменного пункта (кассы) в приказе (распоряжении) по уполномоченному банку указываются индивидуальный номер соответствующего обменного пункта, его адрес, установленный для данного обменного пункта (кассы) обменный курс и время его установления.

Изменение установленных обменных курсов иностранной валюты и платежных документов в иностранной валюте осуществляется путем издания нового приказа (распоряжения).

В приказе (распоряжении) указываются дата и время (в часах и минутах) установления (изменения) обменных курсов.

Информация об установленных (измененных) уполномоченным банком обменных курсах доводится до обменного пункта (кассы) и регистрируется в журнале установления обменных курсов, который ведется в  электронном виде с использованием программно-технических средств, а также  кассир распечатывает журнал установленных курсов: расписывается,  заверяет печатью,  и подшивает в папку, где доведенные курсы хранятся за 1 календарный месяц. Валютно-обменные операции совершаются в обменном пункте (кассе) в течение всего рабочего дня, за исключением времени проведения проверок и ревизий, если иное не предусмотрено нормативными правовыми актами Национального банка.

Кассир не вправе отказать в продаже физическому лицу находящейся в обменном пункте (кассе) наличной иностранной валюты, полученной для продажи в качестве аванса или подкрепления, а также купленной в течение рабочего дня, если иное не определено Национальным банком.

Кассир вправе не осуществлять продажу физическому лицу имеющейся в обменном пункте (кассе) иностранной валюты, принятой от физических лиц, в случаях, установленных законодательством (кроме иностранной валюты, купленной у физических лиц в течение рабочего дня), принятой от юридических лиц, в случаях, установленных законодательством, а также иностранной валюты, полученной кассиром перед началом или в течение рабочего дня и предназначенной для:

- выдачи наличной иностранной валюты с банковских пластиковых карточек;

- выдачи физическим лицам иностранной валюты с их счетов в соответствии с законодательством Республики Беларусь;

- выдачи юридическим лицам на командировочные и иные разрешенные законодательством расходы;

- обеспечения возможности выдачи сдачи, размена, обмена, конверсии иностранной валюты.

Размер аванса и суммы подкрепления обменных пунктов иностранной валютой для обеспечения осуществления операций, указанных в пункте 26 Правил, определяются уполномоченными банками самостоятельно.

Уполномоченным банкам запрещается при совершении валютно-обменных операций вводить ограничения по достоинству банкнот иностранной валюты или белорусских рублей, если иное не установлено Национальным банком.

Уполномоченный банк самостоятельно определяет в локальном нормативном правовом акте необходимость работы с монетой иностранных государств (группы государств) при совершении валютно-обменных операций.

В случае выявления денежных знаков, имеющих явные признаки подделки, а также денежных знаков, подлинность которых вызывает сомнение, кассир принимает меры в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Уполномоченные банки не вправе отказать физическому лицу в приеме белорусских рублей в качестве вознаграждения (платы) за услуги банка.

Валютно-обменные операции, совершаемые в обменных пунктах (кассах) банка, должны фиксироваться с использованием кассовых аппаратов либо компьютерных систем и заканчиваться обязательной выдачей физическому лицу чека кассового аппарата либо компьютерной системы, подтверждающего факт совершения операций.

В чеке кассового аппарата либо компьютерной системы должна содержаться следующая информация:

- дата проведения операции;

- наименование уполномоченного банка;

- наименование и (или) номер филиала (отделения), если обменный пункт либо касса открыты филиалом (отделением) банка;

- вид структурного подразделения (обменный пункт, касса);

- номер обменного пункта;

- наименование (код) иностранной валюты либо наименование (код) платежных документов в иностранной валюте;

- сумма иностранной валюты либо платежных документов в иностранной валюте;

- сумма белорусских рублей (иностранной валюты), подлежащая выдаче либо перечислению;

- сумма вознаграждения (платы) за услуги банка. При проведении валютно-обменных операций с платежными документами в иностранной валюте под кодом валюты платежного документа понимается код иностранной валюты, в которой выражен данный платежный документ, под суммой - сумма номиналов данных платежных документов.

2. АНАЛИЗ функционирования пунктов обмена валют в цбу №101  оао «белгазпромбанк»

2.1 Основные направления хозяйственной деятельности банка.

Год образования банка: 1990. Предыдущие названия банка: "Экоразвитие" (с 1990 года по 1993 год), "Олимп" (с 1993 года по 1997 год), "Белгазпромбанк" (с 1997 года по настоящее время).

Банк «Экоразвитие» был зарегистрирован Государственным Банком СССР в 1990 году.  По сути, с этого момента и начинается отсчет его деятельности.

Руководство банка в середине 1991 года провозгласило основной курс на поддержку малого бизнеса, содействие в реализации новой экономической политики республики в области денежного обращения, кредитования, финансирования, расчетов, оздоровление самой денежно-кредитной системы, повышение устойчивости и покупательной способности рубля. Среди этих устремлений особо выделялся фактор поддержки малого бизнеса. Забегая вперед, необходимо отметить, что данная экономическая стратегия и ориентация на малый, а затем и средний бизнес, хотя и несколько видоизменяясь с течением времени, осталась в банке превалирующей. А некоторые нынешние программы «Белгазпромбанка», разворачиваемые, например, при помощи Европейского банка реконструкции и развития, предполагают дальнейшее укрепление позиций именно на этом сегменте негосударственного сектора экономики.

К концу третьего года существования банка решением собрания его акционеров было изменено название «Экоразвитие» на «Олимп», а также внесены соответствующие изменения в Устав, согласно которому банк «Олимп» создавался в форме открытого акционерного общества. Практически полностью изменился состав акционеров. Кредитный портфель банка «Олимп» на протяжении всего периода его функционирования под данным названием, оставался одним из наиболее «качественных» в финансовой системе Беларуси. К концу 1995 года окончательно формируется структура банка «Олимп» и его филиальная сеть. Закончив растить банк «вширь», руководство «Олимпа», начинает процесс его концептуальной перестройки, ведет мероприятия, направленные на переход банка на более высокий уровень в финансовом рейтинге страны. «Олимп» стремится к отходу от характерной для большинства банков страны универсальности, к выработке определенной специализации. Выбор делается в пользу современных, высокотехнологичных видов банковских услуг, будь то пластиковые карты или услуги в области ценных бумаг.

«Олимп» стал первым белорусским банком, выпустившим «рублевую» пластиковую карту системы «Универсал», а в 1996 году продолжил участие в развитии межбанковской платежной системы «Белкарт».

В марте 1996 года «Олимп» становится членом Белорусского Союза инвесторов, а затем заключает партнерское соглашение с Европейским банком реконструкции и развития об участии в программах инвестирования малого и среднего бизнеса страны. Европейский Банк, применяющий в странах СНГ практику ведения различных программ, содействующих развитию рыночной экономики, в партнеры выбирает, как правило, лучшие местные банки, хорошо зарекомендовавшие себя на внутреннем и внешнем рынке, имеющие показатели, свидетельствующие об их безусловной устойчивости и надежности.

На протяжении двух лет «Олимп» оставался наиболее активным партнером Европейского Банка Реконструкции и Развития. С помощью западных инвестиций банк способствовал организации в Беларуси новых современных производств. Выбранная новая перспективная ориентация на газовый комплекс Беларуси и начавшиеся активные контакты с представителями Газпрома и Газпромбанка — ставшими в будущем основными акционерами «Олимпа», сменившего после перерегистрации название на «Белгазпромбанк». В ноябре 1997 года решением Национального банка Республики Беларусь он был окончательно преобразован в совместное белорусско-российское открытое акционерное общество «Белгазпромбанк». Его основными акционерами с российской стороны являются ОАО «Газпром» и КБ «Газпромбанк», с белорусской — ГП «Белтрансгаз» и Министерство по управлению государственным имуществом и приватизации. Средства, внесенные учредителями, позволили занять прочные позиции в банковском рейтинге республики по таким основным показателям, как надежность, ликвидность, платежеспособность.

В 2000 году ОАО «Белгазпромбанк» получил статус уполномоченного банка ОАО «Газпром» в Беларуси, который предусматривает концентрацию финансовых потоков за поставленный в Республику Беларусь газ в едином банковском центре. Также ОАО «Белгазпромбанк» сопровождает расчетные схемы и участвует в реструктуризации задолженности Беларуси за газ, обслуживает и организовывает финансирование инвестиционных проектов, работает с ценными бумагами «Газпрома». В рамках погашения задолженности Республики Беларусь за российский природный газ была разработана двухуровневая система предоставления технических кредитов государственному предприятию «Белтрансгаз».

Сегодня Белгазпромбанк стал системообразующим банком для предприятий негосударственного сектора экономики. Рост капитала позволил осуществлять крупнейшие проекты в масштабе страны. Накопленный опыт работы, квалифицированный персонал, влиятельные акционеры, доверие клиентов — все это создает хорошие предпосылки для дальнейшего движения вперед. Белгазпромбанк не останавливается в своем развитии, постоянно совершенствуя качество обслуживания клиентов, ведь основная цель его деятельности — содействие в формировании в Республике Беларусь эффективного среднего класса в условиях рыночной экономики.

На данный момент размер уставного фонда ОАО «Белгазпромбанк» составлят  1 триллион 252 миллиарда 269 миллионов рублей.

Акционерами Банка являются ОАО "Газпром" (49,66%), ОАО "Газпромбанк" (49,66%), ОАО "Белтрансгаз" (0,49%) и Государственный комитет по имуществу Республики Беларусь (0,18%).

Цели и задачи деятельности, банковские операции и виды деятельности, осуществляемые ОАО «Белгазпромбанк».

Основнойцелью ОАО «Белгазпромбанк» (в дальнейшем Банк)  является оказание всех видов банковских услуг юридическим и физическим лицам, направленное на получение прибыли.

Основнымизадачамидеятельности Банка являются:

  • способствование эффективному развитию экономики Республики;
  • поддержка и развитие предпринимательства и малого бизнеса;
  • содействие реализации экономической стратегии республики, становлению рыночных отношений, повышению устойчивости национальной денежной единицы;
  • сохранение и преумножение капитала акционеров;
  • внедрение и развитие банковских услуг и новых форм обслуживания.

Банк в соответствии с законодательством Республики Беларусь осуществляет следующие банковскиеоперации:

  • привлечение денежных средств физических и юридических лиц во вклады;
  • размещение привлеченных денежных средств от своего имени и за свой счет на условиях возвратности, платности и срочности;
  • открытие и ведение банковских счетов физических и юридических лиц;
  • открытие и ведение счетов в драгоценных металлах;
  • осуществление расчетного и (или) кассового обслуживания физических и юридических лиц, в том числе банков-корреспондентов;
  • валютно-обменные операции;
  • купля-продажа драгоценных металлов в случаях, установленных законодательством Республики Беларусь;
  • привлечение и размещение драгоценных металлов во вклады (депозиты);
  • выдача банковских гарантий;
  • доверительное управление денежными средствами по договору доверительного управления денежными средствами;
  • выпуск в обращение банковских пластиковых карточек;
  • выдача ценных бумаг, подтверждающих привлечение денежных средств во вклады (депозиты) и размещение их на счета;
  • финансирование под уступку денежного требования (факторинг);
  • предоставление физическим и юридическим лицам специальных помещений или находящихся в них сейфов для банковского хранения документов и ценностей (денежных средств, ценных бумаг, драгоценных металлов и драгоценных камней;
  • перевозка наличных денежных средств, платежных инструкций, драгоценных металлов и драгоценных камней и иных ценностей между банками и небанковскими кредитно-финансовыми организациями, их обособленными и структурными подразделениями, а также доставка таких ценностей клиентам банков и небанковских кредитно-финансовых организаций.

В соответствии с законодательством Республики Беларусь о ценных бумагах, с согласия Национального банка Республики Беларусь и на основании специального разрешения (лицензии) республиканского органа государственного управления Республики Беларусь, Банк осуществляет профессиональную и биржевую деятельность по ценным бумагам, включающую в себя следующие составляющие работы и услуги: брокерскую деятельность; дилерскую деятельность; депозитарную деятельность; деятельность по доверительному управлению ценными бумагами.

2.2. Характеристика системы управления и её социально трудовых показателей банка.

Система управления – это механизм, который обеспечивает непрерывное и целенаправленное воздействие на управляемый объект. Объектом системы управления могут быть как организации, предприятия, так и люди. Объект системы управления может состоять из других объектов, которые могут иметь постоянную структуру взаимосвязей.

Любая организация является сложной социальной системой, состоящей из двух элементов —управляющего и управляемого.

Подуправляющей подсистемой системы управления,  понимают ту ее часть, которая вырабатывает, принимает и транслирует управленческие решения, обеспечивает их выполнение. Подуправляемой подсистемой понимают ту, которая их воспринимает и реализует на практике.

Во главе управляющей подсистемы находится ее направитель (центральное звено), персонифицирующий управленческие воздействия. Он может быть индивидуальным (руководитель) или коллективным (совет директоров акционерного общества).

Для успешного функционирования банком с точки зрения системы управления будет эффективна организационная структура, которая представляет собой иерархическую систему.

Система управления ОАО «Белгазпробанк» - линейная, является  наиболее простой организационной структурой управления. Все ее элементы находятся в прямолинейном подчинении от  верхнего до нижнего уровня при этом нижестоящий уровень подчиняется вышестоящему.  Переход банка от стратегии, ориентированной на «изготовление» финансовых продуктов, к стратегии, направленной на удовлетворение потребностей клиентов, требует от него радикального изменения основных функций своей деятельности.

   Организационная структура управления ЦБУ №101 ОАО «Белгазпромбанк» имеет следующий вид (рис.1.1).

Рис.1.1 Организационная структура Банка

Достоинства:

  • Единство и четкость распорядительства
  • Согласованность действий  исполнителей
  • Простота управления
  • Четко выраженная ответственность
  • Оперативность принятия решений
  • Личная ответственность  руководителя за конечные результаты деятельности своего подразделения

Недостатки:

  • Высокие требования к руководителю, который должен быть подготовлен всесторонне, чтобы обеспечивать эффективное руководство по всем функциям управления
  • Отсутствие звеньев по планированию и подготовке решений
  • Перегрузка информацией, множество контактов с подчиненными, вышестоящими и смежными  структурами.
  • Затруднительные связи между инстанциями
  • Концентрация власти к управляющей верхушке.

Управление ОАО «Белгазпромбанк» осуществляет:

- Общее Собрание акционеров;

- Наблюдательный Совет;

- Правление.

Высшим органом управления ОАО «Белгазпромбанк» является Общее Собрание акционеров (далее Собрание акционеров). Собрание акционеров может принять к своему рассмотрению любой вопрос деятельности ОАО «Белгазпромбанк». Вопросы, отнесенные к исключительной компетенции Собрания акционеров, не могут быть переданы им на решение других органов управления ОАО «Белгазпромбанк».

Наблюдательный Совет осуществляет общее руководство деятельностью ОАО «Белгазпромбанк» в период между Собраниями акционеров.

Исполнительным органом ОАО «Белгазпромбанк» является Правление, которое осуществляет текущее руководство деятельностью ОАО «Белгазпромбанк», подотчетно Наблюдательному Совету и Собранию акционеров и организует выполнение решений этих органов. К компетенции Правления относится решение всех вопросов, не составляющих исключительную компетенцию других органов управления ОАО «Белгазпромбанк». Правление является коллегиальным исполнительным органом ОАО «Белгазпромбанк». Число Правления составляет не менее 5 человек.

В соответствии с утвержденными Правлением банка Положениями по каждому самостоятельному структурному подразделению ОАО «Белгазпромбанк» предусмотрен перечень осуществляемых банковских операций.

Подразделения банка подразделяются на:

Доходные;

Не приносящие доход.

К первым относятся:

Управление кредитования;

Управление инвестиций;

Управление ресурсов;

Управление рынка капиталов;

Управление банковских карт и работы с населением и другие.

Не приносящие доход подразделения:

Юридическое управление;

Управление бухгалтерского учета;

Управление автоматизации и другие.

Филиальная сеть банка состоит из 8 действующих филиалов, из них 3 расположены в г. Минске, по одному в Гродно, Витебске, Бресте, Гомеле и Бобруйске. Полномочия директоров и иных должностных лиц филиалов определены положениями по филиалам, доверенностями и должностными инструкциями. Основным документом, определяющим полномочия по принятию решений на филиале является индивидуальная доверенность.

В банке осуществляют работу 4 комитета:

кредитный комитет;

финансовый комитет;

комитет по ценным бумагам;

технический комитет.

Целью кредитного комитета является принятие обоснованных решений о предоставлении кредитов, а также обсуждение и принятие решений по другим вопросам, связанным с рациональным и безопасным размещением кредитных ресурсов. Основными задачами кредитного комитета является разработка и реализация кредитной политики банка; определение конкретных условий выдачи кредита, гарантий и поручительств ссудозаемщикам; снижение кредитного и процентного риска при формировании активов банка.

Финансовый комитет ОАО «Белгазпромбанк» создан в целях определения политики банка в области привлечения и размещения ресурсов, оценки связанных с этим рисков, решения функциональных задач, направленных на повышение эффективности деятельности банка. Финансовый комитет рассматривает политику банка в области структуры кредитных ресурсов и процентных ставок по ним; принимает решение о выдаче платных гарантий и устанавливает размер вознаграждения за их выдачу; рассматривает предложения структурных подразделений по новым банковским услугам.

Комитет по ценным бумагам ОАО «Белгазпромбанк» оценивает состояние портфеля ценных бумаг на основании материалов, представленного работниками подразделения по работе с ценными бумагами, рассматривает и утверждает стратегию и тактику работы банка на рынке ценных бумаг. Основными функциями финансового комитета являются:

• разработка инвестиционной политики банка в области ценных бумаг; тактики поведения банка в условиях конкретного рынка;

• устанавливает ограничения на объем инвестиций по используемым инструментам;

• производит оценку риска всего портфеля ценных бумаг и отдельно по каждому направлению инвестирования.

Целью технического комитета ОАО «Белгазпромбанк» является изучение проблем развития современной технологической базы банка и выработка рекомендаций по их решению, а также выработка стратегии и тактики развития технологической базы банка.

Рассмотрим социально трудовые показатели работников ЦБУ №101 ОАО «Белгазпромбанк»:

  • непосредственно по уровню образования в таблице 2.1

Таблица 2.1 Состав работников  банка по уровню образования

В данном случае можно отметить две противоположные по значению тенденции. С одной стороны, отмечается рост  специалистов с более высоким образованием: доля сотрудников с высшим образованием выросла с 35.7% до 68,75%; одновременно произошло сокращение доли сотрудников со средним специальным  образованием (с 57.15% до 25%).  Положительным фактом является  рост числа рабочих с высшим образованием.

  • по возрастному и половому признаку состав трудовых ресурсов в таблице 2.2

Таблица 2.2 Качественный состав трудовых ресурсов  ЦБУ №101 ОАО «Белгазапробанк»

Анализируя данные таблицы, можно сказать, что сильных колебаний по половому и возрастному признаку в составе трудовых ресурсов  ЦБУ №101 ОАО «Белгазпромбак» за последние 3 года не наблюдалось.  Это обусловлено слабым движением рабочей силы.

Безусловно, изменение качественного состава сотрудников, банка по многим аспектам происходит вследствие движения рабочей силы. Рассмотрим показатели движения по банку  за 2011-2013 года в таблице 2.3

Таблица 2.3 Показатели движения  персонала по банку за 2011-2013 года

За период  2011-2013 года уволился всего 1 человек по собственному желанию и штат работников банка к 2013 году увеличился на 2 человека это обусловлено тем, что двое из сотрудников находятся в отпуске по уходу за ребенком по достижения им возраста 3-х лет.

2.3Характеристика результатов финансовой деятельности банка

Центр банковских услуг (далее ЦБУ) является структурным подразделением ОАО «Белгазпромбанк», расположенным вне места его нахождения, не имеющим самостоятельного баланса и статуса юридического лица, предназначенным для осуществления ОАО «Белгазпромбанк»  операций, предусмотренных полученными лицензиями, а также иной деятельности в соответствии с законодательством Республики Беларусь.

Все операции, проводимые в ЦБУ, отражаются ежедневно в балансе ОАО «Белгазпромбанк». ОАО «Белгазпромбанк» наделяет ЦБУ имуществом, необходимым для осуществления его деятельности.

ОАО «Белгазпробанк» занимает 7-е место по величине активов среди коммерческих банков Беларуси. Ориентир банковской деятельности в рыночном хозяйстве состоит в максимизации прибыли от операций при сведении к минимуму потерь. Прибыль или убытки, полученные банком - это показатели, концентрирующие в себе результаты различных пассивных и активных операций банка и отражающие влияние всех факторов, воздействующих на деятельность банка.  Бухгалтерский баланс и отчет о прибыли и убытках за 2010-2012 годы  представлены в Приложениях 3 - 6

        В процессе анализа пассива ОАО «Белгазпромбанк изучим динамику его составляющих,  изменение его состава и структуры.  Анализ  представлен в  Таблице 2.1 (Приложение 7).

        Горизонтальный анализ пассива ОАО «Белгазпромбанк» показывает, что абсолютная их сумма за анализируемый  период возросла на 5701474 млн. руб., или на  59,66 %.

       Вертикальный анализ пассива позволяет определить значимость изменений по каждому виду активов. Полученные данные показывают, что структура пассива ОАО «Белгазпромбанк изменилась: уменьшились средства средства банков и иных финансовых учреждений Национального банка на 0,25%,средства клиентов  снизилась на 0,85 %. В то же время  возросли обязательства по текущему налогу на прибыль на 0,24%, увеличились  доля выпущенных долговых ценных бумаг на 0,54%, обязательства по отложенному налогу на прибыль увеличились на 0,03%. В 2013 году по сравнению с базисным  2011 годом темп роста драгоценных  металлов составил 15,04% , значительно увеличился уставный фонд банка – темп прироста составил  194,97 %.Фонд переоценки по справедливой стоимости инвестиций, имеющихся в наличии для продаж составил  362,51 %, а также   темп роста выпущенных долговых ценных бумаг составил 183,92%,  темп роста обязательств по текущему налогу и прибыли  составит 172,83%. Чистый  прибыль за  период в  2013  году  составила 106334 млн. руб., в  2012 году 327365  млн. руб.,   а в 2011 году чистая  прибыль  за  год  составила 356377млн. руб.

        В процессе анализа актива ОАО «Белгазпромбанк» следует изучить динамику активов, изменения в их составе и структуре и дать им оценку. Анализ  актива  представлен  в Таблице 2.2 (Приложения 8).

        Горизонтальный анализ активов ОАО «Белгазпромбанк» показывает, что абсолютная их сумма за анализируемый  период возросла на 5701474 млн. руб., или на 59,66 %.

       Вертикальный анализ активов баланса, отражая долю каждой статьи в общем составе баланса, позволяет определить значимость изменений по каждому виду активов. Полученные данные показывают, что структура активов ОАО «Белгазпромбанк» изменилась довольно существенно: уменьшилась доля денежных  средств и  счетов  в  Национальном Банке РБ банках и иных финансовых учреждениях на 10,92 %, доля  кредитов предоставленные  клиентам  увеличилась  на 8,92%. А ценные бумаги, отражаемые по справедливой стоимости через прибыли или убытки уменьшились на 3,12%,  доля производных  финансовых  инструментов  увеличились на 3,86 %, доля инвестиций в  ценные  бумаги  имеющиеся  в  наличии  для  продажи увеличилась на 3,5 %,  доля  основных  средств и нематериальных  активов увеличилась на 0,07 %.

На основании данных бухгалтерского баланса рассчитаем показатели рентабельности активов и капитала и представим в виде Таблицы 2.3 (Приложение 9).

Показатель рентабельности активов рассчитывается как отношение прибыли к величине активов.

Показатель рентабельности капитала найдем как отношение прибыли к величине собственного капитала.

Данные  Таблицы 2.3 (Приложение 9)  показывают,  что  за  анализируемые 3 года произошло снижение  рентабельности   капитала  и  активов. Это  обусловлено  тем,  что  собственный  капитал  и  активы  растут  быстрее, чем прибыль.

По  состоянию на 1  января  2014 года активы  составили 15257472 млн. руб. По  сравнению с 2011 годом произошло  увеличение активов на 5701474  млн. руб.,  темп прироста  составил 59,66 % (Приложение 8). Рентабельность активов за анализируемый  период  снизилась на 2,46 %.

По  состоянию на 1  января  2014 года собственный  капитал составил 2709557 млн. руб. По  сравнению с  2011 годом произошло  увеличение  собственного  капитала на 1517111 млн. руб.,  темп  прироста  составил 127,23% (Приложение 7). Рентабельность капитала за  анализируемый  период снизилась на 25,96%.

Банк на постоянной основе поддерживает необходимый уровень  ликвидных активов. Которые позволят обеспечить гарантированную работу Банка независимо от ситуации на финансовых рынках, а также  соблюдение  нормативных требований Национального  банка Республики Беларусь. Помимо этого  Банк в полном объеме формирует фонд обязательств резервов, подлежащий депонированию в НБРБ., величина, которой зависит от размера привлеченных средств, клиентов. В течение 2013 года  нормативы ликвидности, безусловно,  соблюдались.  Данные предоставлены в Таблице 2.4(Приложение10).

Достигнутые в 2013 году успехи ставят перед коллективом банка новые задачи, направленные на реализацию миссии ОАО «Белгазпромбанк», заключающейся в содействии формированию и развитию среднего класса в Республике Беларусь путем предоставления клиентоориентированных высокотехнологичных банковских продуктов и услуг, а также осуществления проектов в социально-культурной сфере. Среди основных задач – укрепление сотрудничества с предприятиями топливно-энергетического комплекса, международными финансовыми организациями, дальнейшее развитие отношений с негосударственным сектором экономики, расширение спектра розничных продуктов и диверсификация ресурсной базы.

2.4 Анализ деятельности пункта обмена валют в ОАО«Белгазпромбанк».

Операции с иностранной валютой представляют собой один из наиболее динамичных секторов в деятельности коммерческого банка. При надлежащей постановке работы с иностранной валютой в банке данный вид услуг приносит значительную прибыль.

Обменные пункты имеют право покупать и продавать находящиеся в обращение денежные знаки только тех иностранных валют, курс белорусского рубля к которым официально котируется Нацбанком.

Обменные пункты не имеют права совершать операции только по покупке или только по продаже иностранной валюты. Указанные виды валютно-обменных операций должны совершаться одновременно. В   ЦБУ №101 ОАО «Белгазпромбанк» обменный пункт преобразован   в  удаленную  кассу №3.

Операции с иностранной валютой представляют собой один из наиболее динамичных секторов в деятельности коммерческого банка. При надлежащей постановке работы с иностранной валютой в банке данный вид услуг приносит значительную прибыль.

В кассе №3 осуществляются  следующие  валютно-обменные операции:

  • покупка валюты
  • продажа валюты
  • обмен валюты
  • размен валюты
  • конверсия

За  анализируемый период  2011-2013 г в  кассе №3 ОАО «Белгазпробанк»

Было совершенно 257163 валютно-обменных операций. Доля каждого вида валюты в общем количестве совершенных операций предоставлены в  виде гистограммы на  (рис.2.1).

Рис. 2.1 Доля каждого вида валюты в общем количестве совершенных операций

По данным таблиц 2.5-2.6 рассмотрим объемы продажи и покупки  основных иностранных валют обменными пунктами Филиала.

Таблица 2.5 Структура покупки валюты  в кассе №3 ОАО «Белгазпромбанк» за 2011-2013 гг.

Мы видим, что объем покупки  по всем видам валюты у населения увеличивался на протяжении всего  анализируемого периода. Данный факт обусловлен тем, что кассовый узел находится в торговом центре «Алиса»,  в котором открываются новые павильоны, увеличивается число клиентов  посещающих торговый центра и желающих произвести обмен валюты.

Рост спроса на валюту, в свою очередь, обусловлен как ростом средней заработной платы населения, так и экономическими и политическими решениями руководства республики. Рассмотрим объем продаж за 2011-2013года на примере таблицы 2.6

Таблица 2.6 Структура продажи валюты в кассе №3 ОАО «Белгазпромбанк» за 2011-2013 гг.

По данным таблицы видно что продажа долларов  увеличилась на протяжение всего анализируемого периода и причем существенно. В 2013 году по отношению 2011 темп роста увеличился на 69,23% . Неуверенность населения в надежности валюты своей страны в большей степени является основным фактором спроса на все виды валют. В качестве возможных причин роста спроса - новые таможенные правила оформления автотранспорта, инфляционные и девальвационные ожидания.

Ключевым работником обменного пункта является кассир. Далее рассмотрим деятельность обменного пункта через трудовой процесс валютного кассира в течение рабочего дня. Пред началом рабочего дня кассир должен подготовить свое место, проверить сигнализацию и внести поступившие изменения в имеющиеся у него нормативные документы. Наличные денежные средства, рубли и валюта доставляются инкассатором данного банка к началу рабочего дня и выдаются под материальную ответственность кассиру обменного пункта. Принимаемые ценности должны быть пересчитаны. Также кассиром обменного пункта получаются реестры на купленную или проданную валюту, справка об остатках наличных денежных средств на конец рабочего дня и бланки строгой отчетности. На каждом заполняемом документе должна быть представлена дата, фамилия и подпись кассира обменного пункта. Акт передается инкассатору для оправки в банк. Операция обслуживания клиента (купля/продажа) валюты проводится в течение смены, с частотой, определяемой количеством обращающихся в обменный пункт клиентов.

В обменном пункте в течение смены производит следующие операции:

- получение наличных денежных средств, бланков строгой отчетности, реестров и справки об остатках;

- заполнение акта о приеме наличных денежных средств и бланков строгой отчетности;

- обслуживание клиента;

- заполнение реестров - наличной иностранной валюты, купленной и проданной за наличные рубли;

- заполнение справки об остатках наличной иностранной валюты, платежных документов в иностранной валюте, и наличных рублей;

- подготовка денежных средств к инкассации и последующая их отправка, а также сдача бланков строгой отчетности и другой документации на конец дня.

Операция обслуживания клиента состоит из:

- выяснения вида операции (покупка или продажа валюты), необходимой суммы валюты и др.;

- расчет сумм валюты и рублей по курсу;

- проверка имеющегося в пункте количества валюты и рублей, их достаточности для проведения операции (если средств хватает выполнение операции продолжается, в противном случае выполняется подкрепление);

- получение средств от клиента;

- подсчет получаемых купюр (в случае получения рублей - подсчет купюр старого и нового образца)

- распечатка мемориального ордера.

В Таблице 2.7 представлены хронологические расчеты времени на выполнение операций в обменных пунктах кассиром. Из таблицы видно, что с увеличением суммы возрастает время на выполнение операции. Длительность операции возрастает в основном за счет увеличения времени на проверку и подсчет денежных средств, получаемых от клиента, на выписывание справки строгой отчетности и заполнение реестра, подсчет наличных денежных средств, получаемых от клиента.

После завершения операционного дня валютный кассир подсчитывает суммы прихода и расхода по каждой валюте, сверяя с наличием денежных средств на данный момент в кассе (если при сводке кассы кассир обнаруживает расхождение между фактическим наличием ценностей и данными в отчетных документах, то он предоставляет записку заведующему кассой), и затем передает денежные средства (рубли и валюту) работнику банка, инкассатору, который доставляет их в банк.

Все валютные операции  связаны с определенным риском для коммерческого банка. В настоящее время, основной валютный риск связан с тем, что в условиях растущего обменного курса, банки могут в конечном итоге покупать иностранную валюту дороже, чем ее продавали, тем самым неся убытки в размере разницы между ценой покупки и продажи, умноженной на количество проданной валюты. Основная рекомендация в данной ситуации – это постоянное превышение количества купленной валюты над количеством проданной, или же другими словами, наличие у банка длинной валютной позиции.

Анализируя пути повышения эффективности валютно-обменных операций с наличной иностранной валютой, необходимо выделить весьма важный,  фактор - осуществление пунктами обмена валюты как можно больше операций, разрешенных действующим законодательством . Кроме традиционной купли - продажи наличной иностранной валюты за белорусские рубли –  это операции с платежными документами в иностранной валюте, проведение конверсионных операций, прием для направления на инкассо наличной иностранной валюты, обмен наличной иностранной валюты одного номинала на эту же иностранную валюту другого номинала (размен наличной иностранной валюты), обмен вышедших из обращения, но принимаемых к обмену, а также изношенных, поврежденных, имеющих чернильные надписи денежных знаков иностранной валюты, подлинность которых  не вызывает сомнения, на платежеспособные денежные знаки той же иностранной валюты (обмен наличной иностранной валюты). Возможность проведения всех видов валютно-обменных операций зависит, прежде всего, от оснащения пунктов обмена валюты кассовыми аппаратами или компьютерно-кассовыми системами, зарегистрированными в установленном порядке в налоговой инспекции.

Одной из важнейших проблем организации валютных операций на наличном валютном рынке является выявление поддельных банкнот. Учитывая вышеизложенное, необходимо обеспечить обучение кассовых работников способам определения подлинности банкнот.

Существенной проблемой организации работы обменных пунктов является загруженность кассового работника операциями, которые могут быть эффективно автоматизированы. Автоматизация таких операций позволит снизить операционные издержки обменного пункта, увеличить количество обслуживаемых клиентов и даст возможность получения дополнительного дохода.

ЗАКЛЮЧЕНИЕ

Анализ работы обменного пункта преобразованного в кассу №3 проведенный в курсовой работе, позволяет сделать следующие выводы.

Важным аспектом деятельности современного коммерческого банка являются валютные операции, в частности, операции с наличной валютой. Банковская отрасль одна из отраслей экономики Беларуси, которые демонстрируют устойчивый рост прибыли на протяжении последних 10 лет.

Одна из задач коммерческих банков, связанных с обменными пунктами это концентрация усилий на решение услуг различного рода и повышение эффективности этих услуг, уменьшение количества бумажных документов, заполняемых в ручную, увеличение клиентуры.

Чтобы выжить в конкурентной борьбе, банки должны гибко реагировать на постоянно растущие запросы клиентов,. Поэтому сами банки сегодня заинтересованы в развитии своих технологий, менеджмента, маркетинга, инновационных форм деятельности и др.

На данный момент размер уставного фонда ОАО «Белгазпромбанк» составляет  1 триллион 252 миллиарда 269 миллионов рублей. Достигнутые в 2013 году успехи ставят перед коллективом банка новые задачи, направленные на реализацию миссии ОАО «Белгазпромбанк», заключающейся в содействии формированию и развитию среднего класса в Республике Беларусь путем предоставления клиентоориентированных высокотехнологичных банковских продуктов и услуг, а также осуществления проектов в социально-культурной сфер

Рост спроса на валюту, в свою очередь, обусловлен  инфляционными и девальвационными ожиданиями народа. Валютно-обменных операций являются как недостаточная работа банков по организации работы своих подразделений, совершающих валютно-обменные операции, так и не всегда высокие требования, предъявляемые к профессиональному уровню работников обменных пунктов (касс), что свидетельствует о необходимости обеспечить обучение кассовых работников способам определения подлинности банкнот. С увеличением суммы операции возрастает время на выполнение операции. Длительность операции возрастает в основном за счет увеличения времени на проверку и подсчет денежных средств, получаемых от клиента, на выписывание справки строгой отчетности и заполнение реестра, подсчет наличных денежных средств, получаемых от клиента. Автоматизация таких операций позволит снизить операционные издержки обменного пункта, увеличить количество обслуживаемых клиентов и даст возможность получения дополнительного дохода.

СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

  1. Банковский кодекс Республики Беларусь: в редакции Закона Республики Беларусь от 17.07.2006 №145-3 с изменениями и дополнениями. – Мн.: Амалфея, 2010. - 76с.
  2. Банки и банковское дело / Под ред. И. Т. Балабанова. – СПб.: Питер, 2001. – 304с.

3. Банковские операции. Под ред. А.М. Мороза. – К.: КНЕУ, 2000.

4. Банковский менеджмент. П. Роуз. -  М.: «Дело Лтд.», 2000.

5. Банковское дело. Колесников В.И., Кроливецкая Л.П.  - М.: Финансы и статистика, 2000 г.

6. Билькевич Г. Рынок розничных банковских услуг Беларуси// Валютное регулирование и ВЭД.-2006.-№2.-С.67-70.

7. Голубевич А.Ю. Валютные операции в коммерческих банках Москва: Экономика, 2000 г.

8. Организация деятельности коммерческих банков: учеб. / Г.И. Кравцова [и др.]; под ред. Г.И. Кравцовой.-3-е изд.- Минск: БГЭУ, 2007. – 478с.

9. Пищик И. Мировой опыт и пути развития системы безналичных розничных платежей в Беларуси // Банковский вестник. – 2007. - №1.- С. 18-24.

10.  Пупликов С.И. Банковский портфель 2004 года - Минск: ОДО «Тонпик», 2004. -240с.

11. Пупликов С.И. Кредитно-депозитный рынок: банковский портфель 2006 года: учеб.-метод. Пособие/ С.Г. Голубев. - Минск.: Тонпик, 2006. - 288с.

12. Пурисова Е. Виртуальные банковские услуги населению//Банковские услуги. - 2005. - №6. - с. 7-14.

13. Шаланки И.А. Розничные услуги – приоритет постоянный// Наш банк сегодня. – 2008.- № 4.- С.2.

15. Четыркин Е.М. Методы финансовых и коммерческих расчетов. Москва: Дело, 2003 год.

16. Положение « О порядке осуществления валютно-обменных операций  с участием физических лиц и организации работы касс при проведение таких операций в ОАО «Белгазпромбанк»» от 16 июля 2012 года протокол №27.

17. Инструкция « По кассовой работе в ОАО «Белгазпромбанк» от 19.12.2013 №419

1.http://belgazprombank.by

2.http://gazprombank.ru

3.http://infobank.by

4.http://nbrb.by

5.http://library.by